रियल एस्टेट निवेश के लिए स्व निर्देशित इरा: अंतिम गाइड

एक स्व-निर्देशित IRA (उर्फ चेकबुक IRA) एक कर-आस्थगित व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाता है जिसका उपयोग लोग अचल संपत्ति जैसी वैकल्पिक संपत्ति में अपनी सेवानिवृत्ति निधि का निवेश करने के लिए करते हैं। वे अन्य IRA के समान कर लाभ प्रदान करते हैं लेकिन आपके निवेश का चयन करते समय अधिक लचीलापन होता है। केवल चुनिंदा संस्थान ही इन स्व-निर्देशित IRA की पेशकश करते हैं।

यदि आप अचल संपत्ति में निवेश करने के लिए सेवानिवृत्ति बचत का उपयोग करने के लिए तैयार हैं, तो ReSure Financial से बात करें। विशेषज्ञ सलाहकारों की उनकी टीम आपको इरा अनुपालन एलएलसी स्थापित करने और आपके स्व-निर्देशित इरा को निधि देने में मदद कर सकती है। सेट-अप शुल्क $ 750 से शुरू होता है और आप निशुल्क, नो-बाध्यता परामर्श के साथ शुरू कर सकते हैं।

एक स्व-निर्देशित IRA एक सेवानिवृत्ति खाता है, और किसी अन्य IRA की तरह, कुछ बुनियादी नियम लागू होते हैं। सेवानिवृत्ति के बाद वापस लिए गए कर कटौती, प्रारंभिक निकासी के लिए दंड और धन लाभ पर कर लाभ हैं। उदाहरण के लिए, यदि आपके पास एक पारंपरिक स्व-निर्देशित IRA है, तो कर आस्थगित लाभ हैं, और यदि आपके पास स्व-निर्देशित रोथ IRA है तो कर मुक्त लाभ हैं।

हालांकि, चेकबुक IRAs आपको अपनी रिटायरमेंट सेविंग्स को रियल एस्टेट जैसे वैकल्पिक निवेशों में निवेश करने देता है और आमतौर पर लंबी अवधि के किराये की संपत्तियों में निवेश करने के लिए उपयोग किया जाता है। इस मामले में, किराये की संपत्ति आपके स्वामित्व वाले IRAs नाम में एक LLC द्वारा "स्वामित्व" है, और IRA के सभी खर्चों और आय का प्रवाह। जब आप सेवानिवृत्ति की आयु (59.5) तक पहुंच जाते हैं, तो आप लाभ को वापस ले सकते हैं और / या संपत्ति बेच सकते हैं और कर वापसी या कर मुक्त लाभ का लाभ उठाते हुए प्रारंभिक निकासी दंड से बच सकते हैं।

स्व-निर्देशित IRA के लिए वार्षिक योगदान सीमा में शामिल हैं:

  • यदि आप 50 वर्ष से कम आयु के हैं, तो $ 5,500
  • $ 6,500 यदि आप 50+ वर्ष के हैं
  • रोलओवर के आकार की कोई सीमा नहीं

इस कारण से, अधिकांश लोग स्वयं IRA को अन्य सेवानिवृत्ति खातों से रोलओवर के साथ निर्देशित करते हैं। ऐसा करने के लिए, आप एक ब्रोकरेज के साथ एक योग्य इरा खाता और एलएलसी खोलते हैं और इसे एक मौजूदा सेवानिवृत्ति खाते से निधि देते हैं। एक कस्टोडियन - जो एक कंपनी है जिसे आप अपने स्व-निर्देशित IRA खाते का प्रबंधन करने के लिए किराए पर लेते हैं - फिर आपकी ओर से अपने IRA LLC के नाम पर अपनी ओर से निवेश करता है, सभी अचल संपत्ति लेनदेन की जिम्मेदारी लेता है। यही कारण है कि इसे "स्व निर्देशित" कहा जाता है।

अन्य सेवानिवृत्ति खातों की तरह, सेवानिवृत्ति की आयु से पहले किसी भी शुरुआती निकासी का मूल्यांकन 10% शुरुआती निकासी दंड से किया जाता है। यद्यपि, आपको सेवानिवृत्ति की आयु के बाद अपने स्व-निर्देशित इरा में आयोजित अचल संपत्ति की बिक्री पर पूंजीगत लाभ करों का भुगतान करने की आवश्यकता नहीं है। इसका मतलब है कि जब आप अंततः अपनी संपत्ति बेचते हैं तो आप पूंजीगत लाभ करों पर अतिरिक्त 15-20% बचा सकते हैं।

हालाँकि, यदि आप सेवानिवृत्ति की आयु से पहले संपत्ति बेचते हैं, तो लघु निर्देशित निवेश के लिए एक अच्छी रणनीति नहीं है। देखने के लिए एक और चीज की आवश्यकता होती है, न्यूनतम वितरण की आवश्यकता होती है, जिसे सेवानिवृत्ति के दौरान लिया जाना चाहिए, आम तौर पर उस वर्ष की पहली अप्रैल तक जब आप 70 साल के हो जाते हैं। रियल एस्टेट के रूप में देखना एक अच्छा निवेश है, इससे स्व-निर्देशित IRA के साथ समस्या हो सकती है और यह नकारात्मक पक्ष है। कुछ दीर्घकालिक निवेशकों के लिए।

स्व निर्देशित इरा विनियम

अचल संपत्ति के प्रकार पर कोई प्रतिबंध नहीं है जिसमें आप निवेश कर सकते हैं। आप एक एकल परिवार के घर, एक कोंडो, एक बहु-संपत्ति, एक खाली बहुत या एक अपार्टमेंट इमारत भी खरीद सकते हैं। हालांकि, इस उम्र पर प्रतिबंध हैं कि आप जुर्माना, अपनी योगदान सीमा, और अपनी रोलओवर सीमा के बिना धन निकाल सकते हैं।

10% की प्रारंभिक निकासी के दंड से बचने के लिए आपको अपने स्व-निर्देशित IRA से धन निकालने के लिए 59.5+ होना चाहिए। यदि आप 50 वर्ष से कम आयु के हैं, तो आप अपने स्व-निर्देशित इरा से सालाना $ 5,500 तक का योगदान ले सकते हैं, और यदि आप 50+ वर्ष के हैं, तो आप सालाना $ 6,500 तक का योगदान कर सकते हैं। आप दूसरे रिटायरमेंट खाते से धनराशि को रोल करके स्व-निर्देशित इरा को भी फंड कर सकते हैं, लेकिन आईआरएस दिशानिर्देशों और रोलओवर सीमाओं के लिए पहले अपने वित्तीय सलाहकार या सीपीए से परामर्श करें।

अपने स्व-निर्देशित IRA के साथ अचल संपत्ति में निवेश करने पर अन्य प्रतिबंधों में कोई स्व-व्यवहार शामिल नहीं है, जिसका अर्थ है कि आप या आपके पति या तत्काल परिवार के सदस्य या कोई भी ऐसी कंपनी जो आपके पास 50% + की संपत्ति के साथ शामिल नहीं हो सकती है । खाताधारक संपत्ति में नहीं रह सकता है या संपत्ति को खुद को किराए पर नहीं दे सकता है या संपत्ति का प्रबंधन नहीं कर सकता है।

आप स्व-निर्देशित IRA कैसे सेट करें या प्रदाताओं की एक सूची देखने के लिए आगे बढ़ना छोड़ सकते हैं जो आपको आरंभ करने में मदद कर सकते हैं।

सबसे पहले आपको एक स्व-निर्देशित IRA खाता खोलने की आवश्यकता है, और फिर आप स्व-निर्देशित IRAs नाम में एक LLC खोलें। एलएलसी एक ऐसी संरचना है जो अचल संपत्ति रखती है, और इरा एलएलसी का मालिक है। एलएलसी केवल इसलिए आवश्यक है क्योंकि आप अपने स्व-निर्देशित इरा के साथ अचल संपत्ति में निवेश कर रहे हैं।

स्वामित्व सहित सभी संपत्ति लेनदेन, स्वयं निर्देशित IRA LLC के नाम और आपके संरक्षक द्वारा संचालित किए जाते हैं। सभी किराए पर किए गए मुनाफे और संपत्ति के खर्च ने IRA के नाम पर IRA खाते से बाहर और बाहर भुगतान किया। सेवानिवृत्ति के बाद, आप IRA से लाभ वापस ले सकते हैं या संपत्ति बेच सकते हैं और कर लाभ का लाभ उठा सकते हैं, जैसे कि एक पारंपरिक स्व-निर्देशित IRA के साथ कर स्थगन और एक स्व-निर्देशित रोथ IRA के साथ कर मुक्त लाभ।

आप 3 चरणों में अपने स्व-निर्देशित IRA का उपयोग करके अचल संपत्ति में निवेश कर सकते हैं:

1. अपने स्वयं के निर्देशित इरा के साथ रियल एस्टेट की खरीद करें

एक बार जब आप खरीदने के लिए एक संपत्ति की पहचान करते हैं, तो आप अपने संरक्षक को जानते हैं और उन्हें निर्देश देंगे कि क्या प्रस्ताव देना है। यही कारण है कि इसे "स्व-निर्देशित" कहा जाता है, क्योंकि आप निवेश खुद नहीं करते हैं, बल्कि कस्टोडियन को आपके लिए करने का निर्देश देते हैं।

उदाहरण के लिए, यदि आप एक अचल संपत्ति सौदा पाते हैं और संपत्ति पर $ 100,000 का प्रस्ताव देना चाहते हैं, तो कस्टोडियन विक्रेता या विक्रेता के एजेंट को प्रस्ताव पेश करेगा और IRA के नाम पर अनुबंध पर हस्ताक्षर करेगा। इसका मतलब यह है कि संपत्ति आपके एलएलसी के नाम पर है और आईआरए द्वारा आयोजित की जाती है, इसलिए इसे सभी आईआरए कर लाभ प्राप्त होंगे। इस एलएलसी को सेटअप प्रक्रिया के दौरान कस्टोडियन या एक वकील द्वारा बनाया जा सकता है और लागत आमतौर पर $ 1,000 के आसपास होती है।

सभी बातचीत कस्टोडियन के माध्यम से की जाती हैं। खरीद प्रक्रिया और समग्र समयरेखा एक पारंपरिक अचल संपत्ति लेनदेन के समान है, इस अपवाद के साथ कि सभी धन IRA खाते से होने चाहिए; व्यक्तिगत निधियों से कोई प्रभावित नहीं होता है। इसका अर्थ यह है कि या तो आपके स्व-निर्देशित IRA खाते में पर्याप्त धन की आवश्यकता होगी, संपत्ति खरीदने के लिए सभी संपत्ति या पर्याप्त संपत्ति पर डाउन पेमेंट करने के लिए और फिर नॉनकोर्स लोन के लिए आवेदन करें। हालांकि, यह संभव है कि आपके स्वयं निर्देशित IRA में सह-अचल संपत्ति आम तौर पर किरायेदारी के रूप में हो।

स्व-निर्देशित IRA कैसे सेट करें, इसकी जानकारी के लिए नीचे दिए गए अनुभाग पर एक नज़र डालें।

2. अपने कस्टोडियन के साथ संपत्ति का प्रबंधन करें

एक बार जब आप संपत्ति खरीद लेते हैं, तो आपको इसे किराए पर लेने की आवश्यकता होगी, यह मानते हुए कि यह पहले से ही पट्टे पर नहीं है। चूंकि आप खरीद सकते हैं संपत्ति के प्रकार पर प्रतिबंध नहीं है, आप या तो मौजूदा किरायेदारों के साथ एक टर्नकी संपत्ति खरीद सकते हैं या एक खाली है। यदि यह खाली है, तो आपको या तो किरायेदारों को ढूंढना होगा या आपके लिए ऐसा करने के लिए कंपनी को किराए पर लेना होगा।

एक बार संपत्ति किराएदार होने के बाद, कस्टोडियन एक संपत्ति प्रबंधन कंपनी को काम पर रखेगा और उन्हें सीधे आपके स्व-निर्देशित IRA खाते से भुगतान करेगा। कस्टोडियन आपके इरा एलएलसी के नाम पर किराए के भुगतान को एकत्र करेगा और साथ ही आपके स्व-निर्देशित इरा खाते से सीधे ऋण भुगतान, संपत्ति कर, और रखरखाव शुल्क जैसी संपत्ति से संबंधित किसी भी लागत का भुगतान करने के लिए जिम्मेदार होगा। कस्टोडियन आमतौर पर $ 300 से शुरू होने वाले वार्षिक शुल्क लेते हैं, लेकिन आपके खाते में धन की संख्या पर निर्भर करते हैं।

ऐसा इसलिए है क्योंकि खाता स्वामी के रूप में, आपको पूरी तरह से बंद होना चाहिए और स्वयं संपत्ति का प्रबंधन नहीं कर सकता है। फिर से, व्यक्तिगत निधियों की कोई भी अनुमति नहीं है। आप अस्थायी रूप से भी संपत्ति में नहीं रह सकते हैं, और न ही आपके परिवार के सदस्यों में से कोई भी, क्योंकि यह सीधे आपके लाभ के लिए नहीं हो सकता है।

3. संपत्ति को वितरित करें और बेचें

संपत्ति को एक दीर्घकालिक निवेश के रूप में माना जाता है और इससे पहले कि आप 59.5 साल की उम्र में जल्दी वापसी के दंड के बिना बेचे जा सकते हैं। एक बार जब आप 59.5 साल की उम्र तक पहुंच जाते हैं, तो आप संपत्ति बेच सकते हैं और आप पूंजीगत लाभ कर का भुगतान नहीं करेंगे क्योंकि संपत्ति स्वयं निर्देशित IRA में रखी गई थी। यह एक पारंपरिक इरा से अलग है जिसमें आपको पूंजीगत लाभ करों का भुगतान करना पड़ता है।

आप कर आस्थगित से भी लाभान्वित हो सकते हैं, या एक रोथ के साथ कर मुक्त, किराये की आय वितरण, जो 59.5 वर्ष की आयु में जुर्माना मुक्त शुरू कर सकते हैं और 70.5 वर्ष की आयु में अनिवार्य हैं। एक बार जब आप वितरण लेना शुरू करते हैं, तो आप कर लाभ देखेंगे क्योंकि वे या तो कर मुक्त होंगे या आपकी वर्तमान कर दर पर कर लगाए जाएंगे, जो आम तौर पर आपके द्वारा किराये की आय अर्जित करने पर आपके द्वारा लगाए गए कर की दर से कम होता है। प्रारंभिक निकासी दंड में आमतौर पर 10% जुर्माना शामिल होता है, लेकिन परिस्थितियों के आधार पर भिन्न हो सकते हैं।

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वित्तीय सहायता पर जाएँ

इस उदाहरण के लिए, हम एक पारंपरिक स्व-निर्देशित IRA का उपयोग कर रहे हैं, रोथ का नहीं। मान लीजिए कि आप अपने स्व-निर्देशित IRA खाते से धन के साथ $ 200,000 के लिए एक संपत्ति खरीदते हैं, जिसे सभी नकद खरीद की तरह माना जाता है। संपत्ति किराये की संपत्ति है और किराएदार प्रति माह 1,500 डॉलर का भुगतान करता है। कर, रखरखाव और बीमा प्रति माह $ 350 आते हैं, संरक्षक शुल्क $ 50 हैं, और संपत्ति प्रबंधन शुल्क $ 150 हैं। इसका मतलब है कि आपके कुल मासिक खर्च $ 600 हैं।

मासिक किराया हर महीने आपके एलआरए के नाम पर आपके आईआरए खाते में जमा किया जाएगा, और आपके संरक्षक अपने सेवा शुल्क सहित सभी मासिक बिलों का भुगतान करने के लिए इसी खाते का उपयोग करेंगे। इसका मतलब है कि आपकी मासिक किराये की आय $ 1500 - $ 600 है, जो आपको $ 900 प्रति माह या सेवानिवृत्ति की आय के प्रति वर्ष $ 10,800 के साथ छोड़ती है। वर्तमान में, आपकी कर दर 30% है।

यदि खाता पैसे पर छोटा है, तो आप किसी अन्य सेवानिवृत्ति खाते से पैसे पर रोल कर सकते हैं या जमा कर सकते हैं, जो आईआरएस द्वारा सीमित हैं। कोई भी व्यक्तिगत धन इस संपत्ति से संबंधित किसी भी बिल का भुगतान सीधे नहीं कर सकता है और आप व्यक्तिगत रूप से इस संपत्ति से अपने स्वयं के निर्देशित IRA खाते के बाहर कोई वित्तीय लाभ प्राप्त नहीं कर सकते हैं।

मान लीजिए कि आप 10 साल में सेवानिवृत्ति की आयु तक पहुंच गए हैं, इसलिए आपने अपने स्व-निर्देशित IRA में बैठे कर आस्थगित किराये की आय में उस समय की अवधि में लगभग $ 108,000 ($ 10,800 x 10) कर दिया है। यदि आप सेवानिवृत्ति पर निकासी करते हैं, तो आपकी कर की दर उस समय की तुलना में 15% कम हो सकती है, जब आप अपने काम करने की उम्र में थे।

इसका मतलब है कि आप करों में 15% की बचत करते हैं - या $16,200 कुल - जब किराये की आय वास्तव में अर्जित की गई थी, तो करों का भुगतान करने की तुलना में आपके $ 108,000 के किराये के मुनाफे पर। आइए, अब पिछले 10 वर्षों में 20% की सराहना की गई संपत्ति को भी मान लें, इसलिए $ 200,000 होने के बजाय, यह अब $ 240,000 के बराबर है। यदि आप इसे बेचते हैं, तो आप पूंजीगत लाभ में $ 40,000 कमाएंगे, जो कि पूंजीगत लाभ कर से मुक्त है, जिसका अर्थ है कि आप लाभ पर करों में 15% -20% बचाते हैं, जो कम से कम अतिरिक्त बचत के बराबर है $6,000.

इसे पूरा करने के लिए, इस उदाहरण में आप कुल प्राप्त करेंगे $22,200 कर बचत में, जब आप अपने स्व-निर्देशित इरा खाते में किराये की संपत्ति खरीदते हैं और उसे सीधे खाते में रखते हैं।

अब जब आप जानते हैं कि एक स्व-निर्देशित IRA क्या है और यह कैसे काम करता है, यह सीखने का समय है कि किसी को कैसे सेट किया जाए। किसी भी सेवानिवृत्ति खाते को स्थापित करने से पहले अपने वकील और एकाउंटेंट से परामर्श करना उचित है। आपको यह भी तय करना होगा कि कौन सी कंपनी आपके पैसे को ट्रस्टी या कस्टोडियन के रूप में रखने वाली है।

स्व-निर्देशित इरा स्थापित करने के लिए 4 चरण हैं:

1. बैंक खाता और एलएलसी सेट करें

इससे कोई फर्क नहीं पड़ता कि आप उन्हें क्या आदेश देते हैं, लेकिन आपको अपने स्व-निर्देशित इरा के लिए एक अलग चेकिंग अकाउंट और एलएलसी स्थापित करने की आवश्यकता है। यह वह जगह है जहां एक अनुभवी वकील राज्य के साथ अपने संगठन के लेखों को तैयार करने और फाइल करने और एलएलसी संचालन समझौते को मसौदा तैयार करने में मदद कर सकता है जो कि इरा कस्टोडियन-अनुमोदित है।

यह वही एलएलसी है जिसका उपयोग अचल संपत्ति की खरीद के लिए किया जाएगा। ऑपरेटिंग एग्रीमेंट केवल एक टेम्प्लेट है जिस पर हस्ताक्षर करने के लिए IRS को आपकी और संरक्षक की आवश्यकता होती है। यद्यपि आप खुद एक एलएलसी सेट कर सकते हैं, यह अनुशंसित नहीं है क्योंकि कस्टोडियन के लिए ऑपरेटिंग समझौते की आवश्यकता है। आपको अपने व्यवसाय के लिए IRA संरक्षक-स्वीकृत सदस्यता अनुबंध और EIN नंबर की भी आवश्यकता होगी।

इस 1 चरण को पूरा होने में लगभग 21 दिन लगते हैं। फीस राज्य की आवश्यकताओं और अटॉर्नी के आधार पर भिन्न होती है लेकिन आमतौर पर $ 2,000 रेंज में होती है।

2. एक स्व निर्देशित इरा कस्टोडियन चुनें

आपका स्व-निर्देशित IRA खाता कस्टोडियन द्वारा प्रशासित किया जाता है। यह कस्टोडियन एक कंपनी है जो आपके सेवानिवृत्ति खाते के प्रबंधन के लिए संघीय कानून और आईआरएस दिशानिर्देशों को पूरा करती है। चूंकि आपको सीधे खाते का प्रबंधन करने की अनुमति नहीं है, इसलिए कस्टोडियन आपके लिए इसका प्रबंधन करता है। वे आपके स्व-निर्देशित IRA से संबंधित सभी लेनदेन का ध्यान रखते हैं।

आईआरएस पब्लिकेशन 590 कहता है कि एक आईआरए को एक कस्टोडियन के साथ स्थापित किया जाना चाहिए और कस्टोडियन को एक बैंक, एक फेडरल इंश्योर्ड क्रेडिट यूनियन, एक सेविंग और लोन एसोसिएशन, या एक अन्य संस्था होनी चाहिए जो आईआरएस द्वारा अनुमोदित हो। एक स्व-निर्देशित IRA कस्टोडियन निम्नलिखित कार्य करता है:

  • वे आपकी ओर से लेनदेन को अंजाम देते हैं
  • वे आईआरएस को रिपोर्ट करते हैं कि आप खाते का उपयोग कैसे कर रहे हैं
  • वे खाते में लेखांकन और वित्तीय रिकॉर्ड रखते हैं
  • वे अचल संपत्ति से संबंधित कार्यों को संभालते हैं जैसे कि बीमा प्राप्त करना और संपत्ति कर का भुगतान करना

यह संरक्षक निष्क्रिय है, जिसका अर्थ है कि वे आपको स्टॉक या शेयर नहीं बेच रहे हैं और कमीशन नहीं कमा रहे हैं। वे इसके बजाय आपके अनुरोधों के आधार पर निवेश कर रहे हैं और सीधे आपके IRA खाते से शुल्क के साथ भुगतान किया जाता है। उन्हें आपकी संपत्ति का प्रबंधन करने वाली कंपनी को प्रबंधित करने के लिए वार्षिक शुल्क के साथ-साथ फीस भी मिलती है।

एक संरक्षक एक निवेश सलाहकार नहीं है, इसलिए वे निवेश सलाह नहीं देते हैं। वे आपके लिए निवेश के अवसर भी नहीं खोजते हैं क्योंकि यह स्व-निर्देशित नीति के खिलाफ है। इसके बजाय, आप संरक्षक को निर्देशित करते हैं कि आप क्या और कितना निवेश करना चाहते हैं और वे इसे पूरा करने के लिए कागजी कार्रवाई पूरी करते हैं।

कस्टोडियन को आपके IRA खाते से सीधे शुल्क के साथ भुगतान किया जाता है। उदाहरण के लिए, वे आम तौर पर वार्षिक शुल्क लेते हैं जो औसत $ 300 है, साथ ही उस कंपनी का प्रबंधन करने के लिए शुल्क जो संपत्ति का प्रबंधन कर रहा है।

3. फंड योर सेल्फ डायरेक्टेड इरा

आप आईआरएस दिशानिर्देशों के आधार पर खाते में धन जमा कर सकते हैं। यदि आप 50 वर्ष से कम उम्र के हैं, तो आप सालाना $ 5,500 तक जमा कर सकते हैं और यदि आप 50+ वर्ष के हैं तो आप सालाना $ 500,500 तक जमा कर सकते हैं। विकल्प एक और IRA या Roth IRA खाते से धनराशि लुढ़क रहा है, जो आमतौर पर देखने में उचित है क्योंकि आपको संपत्ति खरीदने के लिए प्रति वर्ष $ 5,500 से अधिक की आवश्यकता होगी।

धनराशि पर रोलिंग अधिक जटिल हो सकती है, इसलिए आईआरएस कराधान दिशानिर्देशों पर कर या निवेश पेशेवर से परामर्श करना महत्वपूर्ण है। इस प्रक्रिया को पूरा होने में कुछ दिन से लेकर एक सप्ताह तक का समय लग सकता है। आमतौर पर खाता शुरू करने के लिए फीस न्यूनतम होती है और यह लगभग 100 डॉलर हो सकती है।

ध्यान रखें कि इरा अपने स्वयं के व्यवसाय की तरह है, इसलिए सभी अचल संपत्ति आय को इस खाते में जमा करना होगा। रखरखाव, बीमा, और कर सहित सभी अचल संपत्ति से संबंधित व्यय खाते से बाहर आते हैं। आप व्यक्तिगत और IRA फंडों में भी कमी नहीं कर सकते।

एक बार जब आपका स्व-निर्देशित IRA वित्त पोषित हो जाता है, तो आपको यह तय करना होगा कि उन निधियों का निवेश कैसे किया जाए। हालाँकि, जब आप अपने स्वयं के निवेश को निर्देशित कर सकते हैं, तो सभी स्व-निर्देशित IRA एक कस्टोडियन द्वारा प्रशासित होते हैं और आप अपने रिटायरमेंट फंड को निवेश करने के तरीके के बारे में अपने संरक्षक को निर्देश देते हैं।

अपने स्व-निर्देशित इरा को निधि देने के लिए धन उधार लेना

यदि आप चाहते हैं या संपत्ति का वित्तपोषण करने की आवश्यकता है, तो IRA एलएलसी के नाम पर बंधक "नॉनकोर्स लोन" होगा, क्योंकि "सहारा" या पारंपरिक ऋण आईआरएस द्वारा निषिद्ध लेनदेन माना जाता है। एक गैर-ऋण ऋण का मतलब है कि आप व्यक्तिगत रूप से ऋण के लिए उत्तरदायी नहीं हैं और इसके बजाय संपत्ति संपार्श्विक के रूप में ऋण पूरी तरह से सुरक्षित है। कोई व्यक्तिगत गारंटी नहीं है।

ये ऋण आवासीय अचल संपत्ति में दुर्लभ हैं क्योंकि ऋणदाता को ऋण लेने में चूक होती है। वे पारंपरिक ऋणों की तुलना में कठिन हैं, लेकिन ऋणदाता ऐसे हैं जो गैर-ऋण ऋण प्रदान करते हैं।

4. रियल एस्टेट में निवेश करने के लिए अपने कस्टोडियन को निर्देशित करें

आपका खाता स्थापित और वित्त पोषित होने के बाद, आप अपने संरक्षक को बताते हैं कि आप किस चीज में निवेश करना चाहते हैं। आप एक पड़ोस चुनेंगे और फिर उसे एक संपत्ति में संकरा कर देंगे और आप अपने संरक्षक को निर्देश देंगे कि आप जो राशि चाहते हैं उसके लिए एक प्रस्ताव लिखें। संपत्ति पर खर्च करें।

कस्टोडियन आपकी ओर से रियल एस्टेट एजेंट या विक्रेता को ऑफर पेश करेगा। आप कागजी कार्रवाई पर हस्ताक्षर या हस्ताक्षर नहीं करते हैं, यह सब आपकी ओर से संरक्षक द्वारा किया जाता है। आप निवेश चुनते हैं और आप बातचीत के दौरान कस्टोडियन को निर्देश देते हैं लेकिन आपको सीधे भाग लेने की अनुमति नहीं है। सभी कागजी कार्रवाई एलएलसी के नाम में लिखी जाएगी, जो इरा द्वारा आयोजित की जाती है।

आईआरएस द्वारा निर्धारित एक आवश्यकता यह है कि एक स्व-निर्देशित IRA एक संरक्षक या ट्रस्टी द्वारा प्रबंधित किया जाता है और खाता धारक द्वारा प्रबंधित नहीं किया जा सकता है। आप ऑनलाइन खोज करके, एक रेफरल के लिए दोस्तों या परिवार से पूछकर या अपने वर्तमान वित्तीय सलाहकार से एक सलाह के लिए कस्टोडियन पा सकते हैं।

यहाँ कुछ कंपनियाँ हैं जो स्वयं निर्देशित IRAs के प्रबंधन में विशेषज्ञ हैं:

UDirect

UDirect एक छोटी कंपनी है, लेकिन बेहतर व्यावसायिक ब्यूरो के साथ A + रेटिंग है। वे प्रशासन के निवेश के हिस्से पर ध्यान केंद्रित करते हैं और आपको अपने निवेशों को चुनने पर ध्यान देते हैं। उनकी साइट पर एक शुल्क अनुसूची है, आईआरएस रूपों के लिंक, और आपके निवेश को धोखाधड़ी से बचाने के बारे में जानकारी प्रदान करता है।

वे $ 50 के प्रारंभिक सेटअप शुल्क और 1 तिमाही में भुगतान किए गए $ 275 का वार्षिक शुल्क लेते हैं। वे दक्षिणी कैलिफोर्निया में स्थित हैं, लेकिन उनके पास देश भर के निवेशक हैं और वे अपने ग्राहकों को निवेश करने वाले वेबिनार प्रदान करते हैं।

इक्विटी ट्रस्ट

इक्विटी ट्रस्ट 30 साल पहले स्थापित किया गया था और सेवानिवृत्ति योजना की संपत्ति में $ 12 बिलियन से अधिक का प्रबंधन करता है। उनका एक बार स्व-निर्देशित IRA सेटअप शुल्क $ 50 है और उनके पास आपके खाते में राशि के आधार पर एक शुल्क स्केल है। उदाहरण के लिए, $ 400,000 से $ 499,00 वाले खाते में $ 1,025 का वार्षिक शुल्क है, जिसका भुगतान पहली तिमाही में किया जाता है।

राष्ट्रव्यापी निवेशकों को सेवानिवृत्ति खाते स्थापित करने में मदद करने के लिए उनके पास 400 प्रतिनिधि हैं। वे अपने ग्राहकों को निवेश के बारे में अधिक जानने में मदद करने के लिए शैक्षिक वीडियो और संसाधन भी प्रदान करते हैं।

एंट्रेंस ग्रुप

Entrust समूह के पास 35 से अधिक वर्षों का अनुभव है और सेवानिवृत्ति की संपत्ति में $ 2.7 बिलियन से अधिक का प्रबंधन करता है। वे कैलिफोर्निया और टेनेसी में स्थान हैं, लेकिन देश भर में सेवा खाते हैं। वे $ 50 सेटअप शुल्क भी लेते हैं और उनके पास वार्षिक शुल्क के लिए कुछ विकल्प हैं।

एक परिसंपत्ति की संख्या $ 250 प्रति परिसंपत्ति पर आधारित है। अन्य शुल्क अनुसूची संपत्ति के मूल्य के आधार पर एक स्लाइडिंग स्केल है और यह $ 199 से $ 1,995 तक हो सकती है, और अधिक विस्तार से उनकी साइट पर सूचीबद्ध है। वे निवेश के बारे में अधिक जानने के लिए शैक्षिक उपकरण भी प्रदान करते हैं और उनके पास धातुओं और अचल संपत्ति पर ध्यान केंद्रित करने वाले क्षेत्र हैं।

मिलेनियम ट्रस्ट कंपनी

मिलेनियम ट्रस्ट कंपनी को स्वयं निर्देशित IRA के संरक्षक के रूप में 20 से अधिक वर्षों का अनुभव है। कई संरक्षकों की तरह, वे $ 50 का एक बार का स्थापना शुल्क और $ 100 वार्षिक खाता शुल्क लेते हैं। आपके पास $ 100 - $ 600 प्रति वर्ष की फीस के साथ, आपके पास विभिन्न प्रकार की वार्षिक होल्डिंग फीस भी है, जो आपके पास है। उनके पास हर प्रत्यक्ष अचल संपत्ति लेनदेन के लिए प्रसंस्करण शुल्क $ 350 जितना है।

PENSCO ट्रस्ट कंपनी

PENSCO ट्रस्ट एक विनियमित, स्व-निर्देशित IRA संरक्षक है, जिसकी हिरासत के तहत संपत्ति में $ 16 बिलियन से अधिक है। वे $ 12 की त्रैमासिक संपत्ति रखरखाव शुल्क के साथ-साथ अंतरराष्ट्रीय अचल संपत्ति लेनदेन के लिए प्रसंस्करण शुल्क लेते हैं। वे $ 100 - $ 275 के बीच एक त्रैमासिक खाता प्रशासन शुल्क भी लेते हैं, और कुल खाता मूल्य का एक प्रतिशत।

स्व-निर्देशित IRA के पास अन्य IRA की तुलना में अधिक शुल्क है क्योंकि वे अचल संपत्ति में निवेश कर सकते हैं और संपत्ति का प्रबंधन करने और किसी भी अचल संपत्ति से संबंधित बिलों का भुगतान करने के लिए आवश्यक हैं। खाते को खोलने के लिए खाता खोलने के लिए स्थापना शुल्क और वार्षिक नवीनीकरण शुल्क भी हैं।

स्व-निर्देशित IRA के लिए सामान्य शुल्क हैं:

  • खाता स्थापित करने के लिए $ 100 की स्थापना शुल्क
  • वार्षिक शुल्क जो औसत $ 300 है लेकिन खाते में धन की राशि पर आधारित है
  • बिलों का भुगतान करने के लिए सेवा शुल्क जो $ 25 - $ 30 प्रति लेनदेन है
  • सेवा शुल्क $ 25 - $ 30 हर बार एक सेवा प्रदाता जैसे लैंडस्केप को भुगतान किया जाता है

इन फीसों के अलावा, संपत्ति से संबंधित लागतों जैसे कि वित्तपोषण लागत, संपत्ति कर, रखरखाव शुल्क, बीमा शुल्क आदि को याद रखें।

एक स्व-निर्देशित IRA का एक मुख्य उद्देश्य कर लाभ प्राप्त करते हुए वैकल्पिक निवेश में सेवानिवृत्ति बचत का निवेश करना है। आपके स्व-निर्देशित IRA खाते में आपके द्वारा किया गया योगदान कर कटौती योग्य है, और आपकी सभी अचल संपत्ति निवेश आय खाते में जमा की जाती है, एक पारंपरिक स्व-निर्देशित IRA के साथ आस्थगित और एक स्व-निर्देशित रोथ IRA के साथ कर मुक्त।

इसका मतलब है कि एक पारंपरिक स्व-निर्देशित IRA के साथ, आप अपनी अचल संपत्ति की कमाई पर वार्षिक कर का भुगतान नहीं करते हैं और इसके बजाय केवल सेवानिवृत्त होने पर कर का भुगतान करते हैं। लाभ यह है कि जब आप रिटायर होते हैं तो आप आमतौर पर कम टैक्स ब्रैकेट में होते हैं और आपके कर कम होते हैं, इसलिए कम करें। क्या अधिक है, आपके द्वारा निर्देशित IRA के अंदर आपके द्वारा किए गए किसी भी पूंजीगत लाभ को पूंजीगत लाभ कर के अधीन नहीं किया जाता है, यदि आप अंततः संपत्ति बेचने का फैसला करते हैं, जो आपके लाभ पर 15 - 20% बचा सकता है।

एक स्व-निर्देशित रोथ इरा के साथ, आप उस वर्ष में करों का भुगतान करेंगे जब आप किराये की आय अर्जित करते हैं, लेकिन फिर उस आय पर कोई लाभ, जैसे कि यदि आप स्व-निर्देशित रोथ का उपयोग करके इसे कहीं और निवेश करते हैं, तो कर मुक्त होगा। यह लाभकारी है यदि आप अपने किराये के मुनाफे का उपयोग अंततः अन्य वैकल्पिक निवेश या स्टॉक और बॉन्ड जैसे अधिक परंपरागत निवेश खरीदने के लिए करते हैं क्योंकि लाभ कर मुक्त हैं।

एक स्व-निर्देशित IRA आपकी सेवानिवृत्ति बचत के लिए एक महान वाहन हो सकता है। यह दीर्घकालिक निवेशकों और निवेशकों के लिए सही है, जो अपने रिटायरमेंट बचत का उपयोग रियल एस्टेट जैसे वैकल्पिक निवेश के साथ अपने पोर्टफोलियो में विविधता लाने के लिए करना चाहते हैं।

एक स्व-निर्देशित IRA निम्नलिखित के लिए सही है:

  • निवेशक जो रिटायरमेंट अकाउंट के माध्यम से अचल संपत्ति और अन्य वैकल्पिक निवेश में निवेश करना चाहते हैं
  • एक निवेशक जो एक उद्योग में निवेश करना चाहता है, वे इसके बारे में जानकार हैं
  • एक व्यक्ति जो स्टॉक और बॉन्ड के बाहर निवेश करना चाहता है
  • कोई है जो मूर्त संपत्ति के मालिक हैं
  • एक लंबी अवधि के लिए निवेशक निवेश करें

“मैंने 2015 में मेरे IRA के साथ एक किराये की संपत्ति खरीदी थी। अचल संपत्ति खरीदने के लिए अपने IRA का उपयोग स्टॉक या बॉन्ड जैसे अधिक पारंपरिक रास्ते के साथ अपने IRA में निवेश करने से बहुत अलग है। आप निवेश के बारे में जो कुछ भी जानते हैं, उसके बजाय निवेश सलाहकार आपको निवेश करने के लिए कहता है, इसमें निवेश करना चुन सकते हैं। आपके IRA के साथ संपत्तियां खरीदने के बारे में महान हिस्सा IRA में निवेश का कर स्थगित उपचार है। ”- मार्क फर्ग्यूसन, संस्थापक, इन्वेस्ट फोर। अधिक

स्व-निर्देशित IRAs आपको अपने सेवानिवृत्ति पोर्टफोलियो पर अधिक नियंत्रण प्रदान करते हैं और आप यह चुन सकते हैं कि आपका संरक्षक क्या निवेश करेगा। आप अपनी संपत्ति भी रख सकते हैं जो सेवानिवृत्ति के दौरान किराये की आय और कर लाभ प्रदान कर सकती है। ध्यान रखें स्व निर्देशित IRA भारी रूप से विनियमित होते हैं और बहुत सी कागजी कार्रवाई की आवश्यकता होती है।

एक स्व निर्देशित इरा के पेशेवरों:

  • निवेश के विकल्प - रियल एस्टेट ने IRA के विशिष्ट शेयरों, बांडों और म्यूचुअल फंडों की तुलना में आपको निवेश विकल्पों की एक विस्तृत श्रृंखला की पेशकश की है। इस मामले में, आपकी पसंद रियल एस्टेट निवेशों और उनकी संबंधित वित्तीय प्रक्रियाओं की विस्तृत श्रृंखला का विस्तार करती है।
  • "कागज़" के बजाय मूर्त संपत्ति को शामिल करता है - क्योंकि बहुत सारी अचल संपत्ति निवेश में "ईंटें और मोर्टार" शामिल हैं, आप कागज के निवेश के बजाय अपनी सेवानिवृत्ति के साथ मूर्त संपत्ति खरीद रहे हैं जो अस्थिर और जोखिम भरा हो सकता है।
  • अपनी सेवानिवृत्ति निधि की सुरक्षा और विविधता करें - अपने रिटायरमेंट खातों में रियल एस्टेट में विविधता लाने से पारंपरिक वित्तीय उत्पादों के लिए कोई अति-जोखिम होता है जो अधिकांश सेवानिवृत्ति खाते बनाते हैं। अतिरिक्त संपत्ति वर्ग आपके समग्र सेवानिवृत्ति पोर्टफोलियो में सुरक्षा जोड़ सकता है।
  • आय और लाभ को कर से अलग किया जाता है - आप न केवल उस खाते में योगदान करने वाले धन के लिए बल्कि संपत्तियों से प्राप्त आय और पूंजीगत लाभ के लिए आश्रय या कर लाभ प्राप्त करने में सक्षम हैं।
  • संभावित रूप से अधिक रिटर्न - प्रतिभूतियों में विशिष्ट निवेश की तुलना में, अचल संपत्ति में अधिक रिटर्न का उत्पादन करने की क्षमता है। और, उन रिटर्न को कर-कर दिया गया है।

एक स्व निर्देशित इरा का विपक्ष:

  • भविष्य में लाभ ही लाभ - नियमित अचल संपत्ति के सौदे के विपरीत, किसी भी आय या लाभ को IRA के साथ स्थगित किया जाना चाहिए। जब तक आप रिटायर नहीं हो जाते, तब तक आप नकदी प्रवाह से लाभ नहीं उठा सकते हैं या पूंजीगत लाभ में टैप नहीं कर सकते हैं। 59 वर्ष की आयु से पहले कोई भी निकासी दोनों सामान्य आयकर और भारी कर दंड के अधीन हैं।
  • अच्छी तरह से जाना जाता है और नहीं कई वित्तीय संस्थानों उन्हें प्रदान करते हैं - एक रियल एस्टेट स्व-निर्देशित IRA की स्थापना करना जटिल है, जिससे कई वित्तीय संस्थान इन योजनाओं को स्थापित करने के इच्छुक नहीं हैं।
  • कस्टोडियन से संबंधित मुद्दे - कस्टोडियन को आईआरएस द्वारा अनुमोदित किया जाना चाहिए, कस्टोडियल सेवाओं की पेशकश करने वाले वित्तीय संस्थान उनके लिए शुल्क लेंगे।
  • कुछ गतिविधि असंबंधित व्यापार आयकर (UBIT) के अधीन हो सकती हैं) - आईआरएस निवेश आय के विपरीत व्यवसाय आय के रूप में आईआरए में अचल संपत्ति गतिविधि से कुछ आय को वर्गीकृत कर सकता है। उन मामलों में, आय "असंबंधित व्यापार आयकर" नामक कुछ के अधीन हो सकती है, जिस पर 39% के रूप में उच्च दर से कर लगाया जा सकता है।
  • बहुत विनियमन है - यदि आप इरा के साथ किसी भी मामले को गलत तरीके से संभालते हैं, तो इसे सेवानिवृत्ति खाते के रूप में अयोग्य घोषित किया जा सकता है और करों और दंड के अधीन किया जा सकता है। कर के नुकसान से बचने के लिए IRA के साथ संपत्ति खरीदने, वित्तपोषण करने, प्रबंधन करने या बेचने की किसी भी गतिविधि को ठीक से नियंत्रित किया जाना चाहिए।
  • वे बहुत काम के हैं - विशेष रूप से, पूरी तरह से, और अचल संपत्ति वाले लोगों पर स्वयं निर्देशित IRAs, "इसे पार्क और प्रतीक्षा करें" प्रक्रियाएं नहीं हैं। बहुत सी कागजी कार्रवाई और प्रशासन है जिसे संभालना चाहिए, और सही तरीके से संभालना चाहिए।
  • कुछ टैक्स ब्रेक वास्तव में खो जाते हैं - आप एक अचल संपत्ति इरा में संपत्ति पर मूल्यह्रास का दावा नहीं कर सकते हैं, और ऑपरेटिंग घाटे का लाभ उठाने का एक तरीका नहीं हो सकता है।
  • सेवानिवृत्ति के समय न्यूनतम वितरण लेने में कठिनाई - यदि आप सेवानिवृत्ति की आयु तक पहुंचने के बाद इरा-आयोजित संपत्ति नहीं बेच रहे हैं, तो आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) को पूरा करना और कर समस्याओं से बचना मुश्किल हो सकता है।

“आप व्यक्तिगत रूप से पकड़े हुए अचल संपत्ति से लाभ नहीं उठा सकते हैं, केवल खाते से लाभ हो सकता है और आप संपत्ति को IRA धारक के रूप में प्रबंधित नहीं कर सकते। संपत्ति को आपकी छुट्टियों की संपत्ति के रूप में इस्तेमाल नहीं किया जा सकता है क्योंकि आप व्यक्तिगत रूप से इसका लाभ नहीं उठा सकते हैं। ”-माइक मिओने, वरिष्ठ सलाहकार, स्पेरी वैन नेस

यहाँ कुछ और सामान्य प्रश्न हैं जो लोग अचल संपत्ति के बारे में पूछते हैं IRA द्वारा स्व निर्देशित

क्या मुझे एक पारंपरिक इरा, रोथ इरा, या अन्य का उपयोग करना चाहिए?

ऐसे कई विकल्प हैं जिनमें से चयन करना है - पारंपरिक इरा का, सेल्फ इलेक्टेड प्लान (एसईपी इरा का), रोथ इरा का, और यहां तक ​​कि एक सोलो 401k के रूप में जाना जाने वाला कुछ। अपने एकाउंटेंट या वित्तीय सलाहकार के साथ परामर्श करें, जिसके रूप में आपकी वित्तीय और कर की स्थिति सबसे अच्छी है।

क्या मुझे कुछ भी देखना चाहिए?

स्व-निर्देशित IRA की बढ़ती लोकप्रियता के साथ, बहुत सी नाजायज कंपनियों और योजनाओं ने बाजार में प्रवेश किया है। यह सलाह दी जाती है कि आप जाने-माने बैंकों, वित्तीय संस्थानों और दलालों के साथ मिलकर अचल संपत्ति की स्थापना के लिए निर्देशित करें IRA और नहीं एक अज्ञात कंपनी।

क्या मैं एक मौजूदा IRA या Roth IRA को स्व-निर्देशित एक में स्थानांतरित कर सकता हूं?

व्यक्ति आमतौर पर मौजूदा पारंपरिक IRA, Roth IRA, या SEP IRA सेवानिवृत्ति निधि को स्व-निर्देशित IRA में स्थानांतरित कर सकते हैं। यह कैसे करना है पर अपने कर सलाहकार के साथ परामर्श करें।

यदि मैं अपने IRA के साथ एक संपत्ति खरीदता हूं तो क्या मैं रिटायर होने पर संपत्ति में रह सकता हूं?

जब आप रिटायर होते हैं, तो आप रहने के लिए IRA से संपत्ति नहीं खरीद सकते, क्योंकि यह निषिद्ध लेनदेन माना जाएगा। हालाँकि, आपके पास वितरण के रूप में प्राप्त की गई संपत्ति हो सकती है और आपको दी जा सकती है। यदि आप संपत्ति को वितरण के रूप में लेते हैं तो यह कर योग्य होगा। लेकिन, अगर यह 59 after की उम्र के बाद किया जाता है, तो यह संभावित रूप से कम रिटायररी के स्तर पर हो सकता है, इसमें किसी भी प्रकार का समयपूर्व वितरण कर जुर्माना नहीं होगा।

मैं अपने IRA से आवश्यक न्यूनतम वितरण (RMD) कैसे प्राप्त करूं?

जब आपको वार्षिक आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) लेने की आवश्यकता होती है, यदि आईआरए को संपत्तियों में बांधा जाता है और आवश्यक वितरण को पूरा करने के लिए पर्याप्त नकदी का अभाव होता है, तो आप एक या अधिक संपत्तियों में एक भिन्नात्मक ब्याज वितरित कर सकते हैं, जो मूल्य की राशि पर मूल्यवान हैं आरएमडी। फिर आप व्यक्तिगत रूप से उस हिस्से के मालिक होंगे जो वितरित किया गया था।

अन्य विकल्प केवल संपत्ति बेचने और आय के हिस्से का उपयोग करके आवश्यक वितरण करना है।

क्यों मैं रियल एस्टेट के बारे में नहीं सुना है IRA से पहले स्व निर्देशित है?

जब रिटायरिंग में योगदान की वर्तमान विविधता 1970 (यानी IRA, 401Ks) में स्थापित की गई थी, तो सरकार और वित्तीय उद्योग ने व्यक्तिगत निवेशकों के लिए सबसे समझदार विकल्प के रूप में प्रतिभूतियों (स्टॉक, बॉन्ड, म्यूचुअल फंड) पर अपनी जगहें सेट कीं। सभी प्रकार के स्व-निर्देशित IRA को औसत व्यक्ति को समझने के लिए बहुत जटिल होने के रूप में धराशायी किया गया था। आज, अचल संपत्ति में अधिक लोगों के अनुभव के साथ, वह सोच बदल गई है।

एक स्व-निर्देशित IRA एक निवेशक को उनकी सेवानिवृत्ति के लिए निवेश के अवसरों पर अधिक नियंत्रण देता है। वे रियल एस्टेट में निवेश करने का विकल्प चुन सकते हैं और एक पारंपरिक आईआरए की तुलना में वैकल्पिक निवेश की एक विस्तृत श्रृंखला के लिए अनुमति देता है। एक कस्टोडियन स्व-निर्देशित इरा के नियंत्रण में है और कागजी कार्रवाई को कागजी कार्रवाई और रिकॉर्ड बनाए रखने के संबंध में आईआरएस दिशानिर्देशों का पालन करना चाहिए।

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