आईआरएस फॉर्म 5500 निर्देश [+ नि: शुल्क चेकलिस्ट]

आईआरएस फॉर्म 5500 एक ऐसा रूप है जिसे कई नियोक्ता को अपने नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजनाओं के बारे में जानकारी प्रदान करने के लिए सालाना फाइल करना चाहिए। 401 (के) प्लान प्रायोजक फॉर्म 5500 दाखिल करने सहित योजना अनुपालन के मुद्दों के लिए अक्सर तीसरे पक्ष के प्रशासकों का उपयोग करते हैं, जबकि कुछ इसे स्वयं संभालते हैं। यह महत्वपूर्ण है कि दंड या योजना अयोग्यता से बचने के लिए समय पर सटीक फाइलिंग प्रस्तुत की जाए।

यदि आप एक 401 (के) कंपनी के साथ काम करना चाहते हैं जो तैयारी कर सकती है और आपके फॉर्म 5500 को आसान बना सकती है, तो हम स्पार्क 401k की सलाह देते हैं। उनके सलाहकार और ग्राहक सफलता प्रबंधक आपको सही योजना डिजाइन का निर्धारण करने में मदद करेंगे, आपके सभी 401 (के) सवालों के जवाब देंगे और सुनिश्चित करेंगे कि आपकी योजना अनुपालन बनी रहे। स्पार्क 401k पर शुरू करें।

फॉर्म 5500 फ्री चेकलिस्ट डाउनलोड

हमने यह सुनिश्चित करने के लिए चेकलिस्ट बनाए हैं कि आपका फॉर्म 5500 सही है और समय पर दायर किया गया है। अपना आईआरएस फॉर्म 5500 जमा करने की तैयारी में पहला कदम डाउनलोड और समीक्षा करना है। यदि आपके पास अभी तक आईआरएस फॉर्म 5500 की एक प्रति नहीं है, तो आप अपनी समीक्षा के लिए आईआरएस वेबसाइट से सीधे एक मुफ्त कॉपी डाउनलोड कर सकते हैं।

आईआरएस फॉर्म 5500 डाउनलोड करें

आईआरएस फॉर्म 5500 की अपनी कॉपी डाउनलोड करने के बाद करने वाली पहली चीजों में से एक है निर्देशों की जांच करना और यह सुनिश्चित करना कि आपको फॉर्म फाइल करना है। कुछ प्रकार की सेवानिवृत्ति योजनाओं को 5500 दाखिल करने से छूट दी गई है, या यदि आपके पास 100 से कम कर्मचारी हैं, तो आप फॉर्म 5500 विकल्प दाखिल करने के लिए पात्र हो सकते हैं, जो बहुत आसान हो सकता है।

फॉर्म 5500 डू-इट-योरसेल्फ फ्री चेकलिस्ट

एक 401 (के) प्लान प्रायोजक जो अपना 5500 तैयार कर रहा है और अपनी कंपनी और अपनी योजना के बारे में कई जानकारी जुटा रहा है। यह सुनिश्चित करने के लिए इस व्यापक चेकलिस्ट के माध्यम से काम करना सुनिश्चित करें कि सभी सही जानकारी शामिल है और यह सही है कि फॉर्म पर संकेत दिए गए समय के अनुसार।

फॉर्म 5500 आउटसोर्स तैयारी नि: शुल्क चेकलिस्ट

अधिकांश छोटे व्यवसायों के पास यह फॉर्म उनके 401 (के) प्लान एडमिनिस्ट्रेटर द्वारा पूरा किया जाता है, हालांकि कुछ प्लान प्रायोजक खुद फाइलिंग तैयार करने और सबमिट करने के लिए चुनते हैं। हालाँकि, आप नियोक्ता के रूप में अभी भी यह सुनिश्चित करने के लिए ज़िम्मेदार हैं कि फाइलिंग सटीक और समय पर है, इसलिए प्रस्तुत किए जाने से पहले सटीकता के लिए व्यवस्थापक द्वारा तैयार किए गए बुरादा की समीक्षा करना सुनिश्चित करें।

फॉर्म 5500 कैसे काम करता है

फॉर्म 5500 आईआरएस द्वारा संयुक्त राज्य श्रम विभाग (डीओएल) के साथ मिलकर विकसित किया गया था। कर्मचारी रिटायरमेंट इनकम सिक्योरिटी एक्ट (ईआरआईएसए) के अधीन नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजनाओं के बारे में विस्तृत जानकारी इकट्ठा करने के लिए आईआरएस और डीओएल द्वारा फार्म है। अधिकांश योजनाओं को प्रत्येक वर्ष 31 जुलाई से पहले फॉर्म 5500 फाइल करना होगा, हालांकि 10 सप्ताह का एक्सटेंशन दिया जा सकता है।

फॉर्म 5500 पर दी गई जानकारी में शामिल हैं:

  • कंपनी का नाम
  • नियोक्ता पहचान संख्या
  • योजना की प्रायोजक संपर्क जानकारी
  • योजना वर्ष की शुरुआत में सक्रिय योजना प्रतिभागियों की संख्या
  • योजना वर्ष के अंत में सक्रिय प्रतिभागियों की संख्या
  • योजना वर्ष के अंत में योजना में संपत्ति वाले पूर्व कर्मचारियों की संख्या
  • योजना का प्रकार

आईआरएस और डीओएल नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजनाओं की देखरेख के अपने प्रयासों के हिस्से के रूप में सालाना यह जानकारी इकट्ठा करते हैं जो ईआरआईएसए के अधीन हैं। ERISA के तहत, कई प्रकार की सेवानिवृत्ति योजनाओं को यह सुनिश्चित करने के लिए पूरी तरह से विनियमित किया जाता है कि नियोक्ता किसी भी कानून का उल्लंघन नहीं कर रहे हैं और कर्मचारियों के सर्वोत्तम हितों की तलाश कर रहे हैं।

आईआरएस फॉर्म 5500 को पूरा करने के लिए किसे चाहिए

किसी भी सेवानिवृत्ति योजना के लिए फॉर्म 5500 ईआरआईएसए सहित 401 (के) एस, लाभ-साझाकरण योजनाओं और कर्मचारी पेंशन योजनाओं के लिए दायर किया जाना चाहिए। 403 (बी) योजनाएं, हालांकि, 5500 दर्ज करने की आवश्यकता नहीं है। ज्यादातर मामलों में, व्यवसाय के मालिक आईआरएस फॉर्म 5500 तैयार करते हैं और अपनी ओर से ऐसा करने के लिए सेवानिवृत्ति योजना प्रशासकों को नियुक्त करते हैं।

जिन योजनाओं में छूट है या 5500 दाखिल करने से छूट दी जा सकती है उनमें शामिल हैं:

  • एकल-प्रतिभागी योजनाएं, या एकल 401 (के) एस
  • 403 (बी) योजनाएं
  • सरलीकृत कर्मचारी पेंशन व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते (SEP IRAs)

रिटायरमेंट प्लान स्पॉन्सर अपने 5500 को तैयार करने और फाइल करने के लिए 401 (के) कंपनी को हायर करता है या नहीं, यह सुनिश्चित करना उनकी ज़िम्मेदारी है कि 5500 निश्चित है और समय सीमा से पहले दायर किया गया है। 5500 निर्देशों को दर्ज करने में विफलता के परिणामस्वरूप जुर्माना या योजना अयोग्यता में हजारों डॉलर हो सकते हैं।

लेट फाइलिंग के लिए फॉर्म 5500 जुर्माना

सेवानिवृत्ति की योजना के प्रायोजकों के लिए फॉर्म 5500 निर्देशों का पालन करना बेहद महत्वपूर्ण है, जिसमें समय सीमा से पहले उचित बुरादा जमा करना शामिल है। यदि कोई योजना प्रायोजक, 5500 फ़ाइल सहित योजना के अनुपालन में सहायता के लिए एक स्वतंत्र योजना प्रशासक का उपयोग करता है, तो योजना प्रायोजक को अभी भी दंड का सामना करना पड़ सकता है यदि उनका 5500 गलत है या देर से दायर किया गया है।

समय पर फॉर्म 5500 फाइल करने में विफलता के लिए दंड में शामिल हैं:

  • आईआरएस देर से फाइलिंग पेनल्टी: $ 25 प्रति दिन $ 15,000 तक
  • डीओएल देर से दाखिल जुर्माना: अधिकतम प्रति दिन $ 1,100 तक

जबकि IRS और DOL 5500 बुराइयों के लिए शुल्क लेते हैं, वे इन बुराइयों को प्रस्तुत करने में विफलता के परिणामस्वरूप योजनाओं को अयोग्य या अयोग्य नहीं ठहराते हैं। इसके बजाय, योजनाएं अधिक बार अयोग्य घोषित कर दी जाती हैं क्योंकि नियोक्ता वास्तविक डिफरल प्रतिशत (ADP) और वास्तविक योगदान प्रतिशत (ACP) परीक्षण सहित 401 (k) nondiscasion परीक्षण करने में विफल रहते हैं।

फॉर्म 5500 की समय सीमा

अधिकांश सेवानिवृत्ति योजनाओं को अपनी योजना वर्ष के अंत के आठ महीनों के भीतर सालाना फॉर्म 5500 और आवश्यक संलग्नक दाखिल करना होगा। कैलेंडर वर्ष की योजनाओं की सेवानिवृत्ति की योजना के लिए, उनकी समय सीमा 31 जुलाई है। फॉर्म 5500 निर्देशों के अनुसार, योजना के प्रायोजकों के पास अपने फॉर्म 5500 और उनकी समय सीमा से पहले प्रस्तुत सभी संलग्नक होने चाहिए।

प्लान प्रायोजक जो फॉर्म 5500 की समय-सीमा को याद करते हैं, वे प्रति वर्ष एक एक्सटेंशन का अनुरोध करने के लिए अपनी सामान्य 5500 फाइलिंग की समय सीमा से पहले फॉर्म 5558 दर्ज कर सकते हैं। फॉर्म 5558 का उपयोग करते हुए, योजना प्रायोजकों को अपनी सामान्य समय सीमा के ढाई महीने बाद फॉर्म 5500 को फाइल करने के लिए एक्सटेंशन मिल सकता है।

योजना के प्रायोजक जो व्यक्तिगत आयकर-फाइलिंग एक्सटेंशन के लिए फाइल करते हैं, उन्हें आईआरएस फॉर्म 5500 पर स्वचालित रूप से विस्तारित टैक्स-फाइलिंग की समय सीमा तक एक्सटेंशन प्रदान किया जाता है, बशर्ते कि उनकी योजना वर्ष और कर वर्ष समान हो। इन प्रायोजकों को फॉर्म 5558 दर्ज करने की आवश्यकता नहीं है - विस्तार स्वचालित रूप से प्रदान किया जाता है। हालांकि, प्रायोजक जो एक्सटेंशन का अनुरोध करते हैं, जब तक कि उनकी टैक्स-फाइलिंग की समय सीमा अतिरिक्त एक्सटेंशन न मिल जाए।

अतिरिक्त फॉर्म 5500 अनुसूचियां

ERISA के अधीन सेवानिवृत्ति योजना के प्रायोजकों को फॉर्म 5500 दाखिल करना होगा। फॉर्म 5500 निर्देशों के अनुसार, योजना प्रायोजकों को योजना के संचालन और वित्त के बारे में विस्तृत वित्तीय जानकारी प्रदान करने वाले एक या अधिक अतिरिक्त शेड्यूल को पूरा करने और प्रस्तुत करने की आवश्यकता हो सकती है। अनुसूची (एस) एक योजना प्रायोजक को सेवानिवृत्ति की योजना के प्रकार और कर्मचारियों को प्रदान किए गए लाभों के आधार पर फाइल करना होगा।

फॉर्म 5500 निर्देशों में नियोक्ताओं को अतिरिक्त अनुसूचियां दर्ज करने की आवश्यकता हो सकती है:

  • आयोजित करें: बीमा कंपनी द्वारा प्रदान किए जाने वाले कर्मचारी लाभों की पेशकश करने वाली योजनाओं के लिए आवश्यक
  • अनुसूची एच: 401 (के) एस और लाभ-साझाकरण योजनाओं सहित कल्याणकारी लाभ या पेंशन लाभ योजनाओं द्वारा दायर किया गया है जिसमें 100 से अधिक प्रतिभागी हैं
  • अनुसूची I: 401 (के) योजनाओं और लाभ-साझाकरण योजनाओं सहित कल्याणकारी लाभ योजनाओं या पेंशन लाभ योजनाओं द्वारा उपयोग किया जाता है जिनमें 99 प्रतिभागी या उससे कम हैं
  • अनुसूची आर: कुछ निश्चित पेंशनों द्वारा दायर की गई हैं जो लाभ योजनाओं को परिभाषित करती हैं

5 चरणों में फॉर्म 5500 को कैसे पूरा करें

दंड या संभावित योजना अयोग्यता से बचने के लिए, योजना प्रायोजकों के लिए फॉर्म 5500 निर्देशों का सावधानीपूर्वक पालन करना महत्वपूर्ण होता है, जब उनका फॉर्म 5500 तैयार करते और जमा करते हैं। फॉर्म 5500 के अलावा, जिसके कई भाग होते हैं - अधिकांश योजना प्रायोजकों को भी जमा करना होगा या अधिक अतिरिक्त कार्यक्रम प्रकार जो योजना प्रकार से भिन्न होते हैं।

योजना प्रायोजक जो 401 (k) योजना व्यवस्थापक संलग्न करते हैं, वे इनमें से कुछ चरणों को छोड़ सकते हैं। हालांकि, यह सुनिश्चित करने के लिए प्रक्रिया को समझना महत्वपूर्ण है कि सही शेड्यूल, फॉर्म 5500 निर्देशों का पालन किया जाता है, और सभी फाइलिंग समय पर प्रस्तुत की जाती हैं। यदि आपके पास फॉर्म 5500 की प्रति नहीं है, तो आप इसे यहां डाउनलोड करके शुरू कर सकते हैं।

फॉर्म 5500 को पूरा करने के पांच चरण हैं:

1. वार्षिक रिपोर्ट जानकारी दर्ज करें

आईआरएस फॉर्म 5500 को पूरा करने के लिए पहला कदम भाग 1 के लिए आवश्यक वार्षिक रिपोर्ट पहचान जानकारी दर्ज करना है। इसमें फाइलिंग, योजना प्रकार द्वारा कवर किया गया योजना वर्ष शामिल है, चाहे रिपोर्ट मूल हो या संशोधित हो, चाहे सामूहिक सौदेबाजी की योजना शामिल हो, और अगर फॉर्म को एक्सटेंशन के साथ दायर किया जा रहा है।

2. पूरी योजना की जानकारी

प्रपत्र 5500 के भाग के रूप में, योजना के प्रायोजक और संपर्क जानकारी और नियोक्ता पहचान संख्या सहित योजना के लिए उपयोग किए जाने वाले किसी भी तृतीय-पक्ष व्यवस्थापक पर जानकारी प्रस्तुत की जानी चाहिए। एक 5500 के भाग 2 में एक योजना में प्रतिभागियों की संख्या के बारे में जानकारी शामिल है, जो रोजगार या मृतक से अलग हैं।

एक योजना में प्रतिभागियों की संख्या की जानकारी के अलावा, योजना के प्रकारों के बारे में जानकारी शामिल करने के लिए फॉर्म 5500 निर्देशों के लिए योजना प्रायोजकों की आवश्यकता होती है, जिसमें योजना के माध्यम से दिए जाने वाले लाभों के प्रकार और योजना के संचालन और वित्तीय विस्तार के लिए दायर किए जाने वाले अतिरिक्त कार्यक्रम शामिल हैं।

“यदि आपकी योजना के लिए एक ERISA बांड आवश्यक है, तो सुनिश्चित करें कि आपके पास एक है, और आप इसे आईआरएस फॉर्म 5500 पर रिपोर्ट करते हैं। फॉर्म 5500 पर यह आवश्यकता अक्सर बहुत याद आती है और आईआरएस के लिए एक लाल झंडा है। आईआरएस ऑडिट या आगे की समीक्षा को आमंत्रित न करें। वहाँ कुछ पेरोल प्रदाता हैं जो 401 (के) सेवाएँ भी प्रदान करते हैं, जहाँ यह निरीक्षण अधिक बार होता है। "

- कर्स्टन करी, संस्थापक, अग्रणी सेवानिवृत्ति समाधान

आपके द्वारा प्रदान की जाने वाली सेवानिवृत्ति योजना के प्रकार के आधार पर, आपको फॉर्म 5500 के पेज 3 पर भाग 3 की भी आवश्यकता हो सकती है। हालाँकि, आईआरएस फॉर्म 5500 निर्देशों के अनुसार, यह खंड केवल जीवन, स्वास्थ्य और लंबे समय तक कल्याणकारी योजनाओं के उपयोग के लिए है। -उपयोग की विकलांगता योजना।

3. पहचानें और प्रासंगिक अतिरिक्त अनुसूचियों को पूरा करें

आईआरएस फॉर्म 5500 को पूरा करने के हिस्से के रूप में, आपको उन अतिरिक्त शेड्यूल का चयन करने की आवश्यकता है जो आपको अपने व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति योजनाओं और कर्मचारियों को प्रदान किए गए लाभों के संचालन के आधार पर पूरा करने और संलग्न करने की आवश्यकता है। आप डीओएल के फॉर्म 5500 निर्देश मैनुअल का उल्लेख कर सकते हैं, यह तय करने के लिए कि अतिरिक्त कार्यक्रम क्या आवश्यक हैं।

एक बार जब आप अपने 5500 के साथ पूरा करने वाले अतिरिक्त शेड्यूल की पहचान कर लेते हैं, तो आप उन्हें सीधे डीओएल से डाउनलोड कर सकते हैं। प्रत्येक अनुसूची आम तौर पर कई पृष्ठ होती है, जिसे पूरा करने के लिए 30 मिनट और कई घंटे लग सकते हैं और पूर्ववर्ती वर्ष के लिए भागीदार योगदान सहित विस्तृत वित्तीय जानकारी की आवश्यकता होती है।

आपके द्वारा ऑफ़र किए जाने वाले रिटायरमेंट प्लान के प्रकार और आपके द्वारा कर्मचारियों को प्रदान किए जाने वाले विशिष्ट सेवानिवृत्ति लाभों के आधार पर अतिरिक्त शेड्यूल जिन्हें आपको अपने 5500 के लिए पूरा करना होगा। यह फॉर्म 5500 तैयारी का एक हिस्सा है जिसे 401 (के) कंपनी के साथ काम करके बहुत आसान बनाया जा सकता है जो आपके लिए इन कार्यक्रमों को पूरा कर सकते हैं।

स्पार्क 401k छोटे व्यवसायों को पारंपरिक 401 (के) योजना, सुरक्षित बंदरगाह योजना और सोलो 401 (के) योजनाएं प्रदान करता है जो सस्ती और स्थापित करने में आसान हैं। इतना ही नहीं, लेकिन वे उद्योग औसत से 66 प्रतिशत कम खर्च करते हैं। स्पार्क 401k के साथ शुरू करें और एक 401 (के) सलाहकार आपको और आपके व्यवसाय के लिए सही योजना का चयन करने में मदद करेगा।

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4. साइन फॉर्म 5500

एक बार जब आप अपना फॉर्म पूरा कर लेते हैं और आवश्यक कार्यक्रम संलग्न कर लेते हैं, तो फाइलिंग के पेज 1 पर अपने फॉर्म 5500 पर हस्ताक्षर करना न भूलें। यदि आप अपनी योजना के लिए एक तृतीय-पक्ष व्यवस्थापक के रूप में एक 401 (के) कंपनी का उपयोग करते हैं, तो आपको अपना फ़ॉर्म सबमिट करने से पहले व्यवस्थापक से एक हस्ताक्षर की भी आवश्यकता होगी।

5. फॉर्म 5500 की समय सीमा से पहले जमा करें

फॉर्म 5500 जमा करना और समय पर आवश्यक अटैचमेंट फॉर्म 5500 निर्देशों का सबसे महत्वपूर्ण हिस्सा है। योजना प्रायोजकों को यह सुनिश्चित करना चाहिए कि उनके 5500 उनके योजना वर्ष के अंत के 8 महीनों के भीतर प्रस्तुत किए गए हैं। अधिकांश व्यवसाय अपनी योजना वर्ष के लिए एक कैलेंडर वर्ष का उपयोग करते हैं, जो 31 जुलाई को उनकी फाइलिंग की समय सीमा तय करता है।

एक बार एक योजना प्रायोजक या योजना प्रशासक ने फॉर्म 5500 तैयार कर लिया है, और इस पर हस्ताक्षर कर दिए गए हैं, 5500 को डीओएल के कर्मचारी लाभ सुरक्षा प्रशासन (ईबीएसए) के माध्यम से हार्ड कॉपी या ऑनलाइन जमा किया जा सकता है। EBSA के EFAST2 प्रणाली का उपयोग करते हुए, योजना प्रायोजक अपने 5500 को जल्दी और इलेक्ट्रॉनिक रूप से प्रस्तुत कर सकते हैं।

फाइलिंग की समय सीमा से पहले 5500 फाइल करने में विफलता के परिणामस्वरूप महत्वपूर्ण दंड और यहां तक ​​कि अयोग्यता की योजना भी बन सकती है। समय पर फाइल करने में विफल रहने के लिए दंड पर अधिक विवरण के लिए, कृपया ऊपर दिए गए फॉर्म 5500 के दंड अनुभाग को देखें।

अपने स्वयं के 5500 दाखिल करने वाले योजना प्रायोजकों को उपरोक्त सभी चरणों का पालन करने की आवश्यकता है। हालाँकि, यदि आपने 401 (k) व्यवस्थापक को योजना अनुपालन मुद्दों के साथ मदद करने के लिए काम पर रखा है, तो वह आपकी ओर से फॉर्म 5500 की तैयारी और दाखिल कर सकता है। इस स्थिति में, आप प्रत्येक चरण को स्वयं पूरा नहीं करेंगे, लेकिन प्रक्रिया को समझने से आपको यह सुनिश्चित करने में मदद मिलेगी कि आपका 5500 सही तरीके से तैयार किया गया है और समय पर प्रस्तुत किया गया है।

यदि आपने अपने ५५०० के साथ सहायता के लिए एक तृतीय-पक्ष व्यवस्थापक को काम पर रखा है, तो अपनी फाइलिंग की समय-सीमा अवश्य नोट कर लें, ताकि आप अपनी योजना वर्ष की समाप्ति के बाद अपने व्यवस्थापक के साथ पालन कर सकें। आपको यह सुनिश्चित करने की आवश्यकता होगी कि व्यवस्थापक के पास वह सारी जानकारी है जो उसे आपके 5500 तैयार करने की आवश्यकता है, सटीकता के लिए फ़ॉर्म की समीक्षा करें और सुनिश्चित करें कि यह आपके फाइलिंग समय सीमा से पहले प्रस्तुत किया गया है।

आईआरएस फॉर्म 5500 विकल्प

कुछ मामलों में, छोटे व्यवसाय जो केवल एक और 100 तक की योजना के प्रतिभागियों के बीच होते हैं, वे फॉर्म 5500 के संस्करण फाइल कर सकते हैं जो तेजी से और आसानी से पूरा होते हैं। सिर्फ एक प्रतिभागी के साथ सेवानिवृत्ति योजना फॉर्म 5500-ईज़ी का उपयोग कर सकती है, जबकि 100 से कम प्रतिभागियों के साथ योजना फॉर्म 5500-एसएफ का उपयोग करने में सक्षम हो सकती है।

दो आईआरएस फॉर्म 5500 विकल्प जो कुछ व्यवसायों के बजाय फाइल करने के लिए पात्र हैं:

फॉर्म 5500-ईज़ी

फॉर्म 5500-ईज़ी आईआरएस फॉर्म का एक छोटा संस्करण है 5500 एकल-प्रतिभागी योजनाओं जैसे सोलो 401 (के) एस द्वारा उपयोग किया जाता है। केवल एक प्रतिभागी के साथ सेवानिवृत्ति योजना विभिन्न दाखिल आवश्यकताओं के अधीन है क्योंकि उनके पास व्यवसाय के मालिक के अलावा अन्य योग्य कर्मचारी नहीं हैं। यदि आपको फॉर्म 5500-EZ की कॉपी की आवश्यकता है, तो आप इसे यहाँ डाउनलोड कर सकते हैं।

5500-EZ के साथ, एकल-प्रतिभागी योजनाएं संक्षिप्त फाइलिंग प्रस्तुत करने में सक्षम हैं जो बहुत कम प्रारूप में जानकारी प्रदान करती हैं। उन्हें योजना के संचालन के आधार पर बहुत सारे अतिरिक्त कार्यक्रम दायर करने की आवश्यकता नहीं है - केवल एक अतिरिक्त अनुसूची है जो आवश्यक हो सकती है, और यह केवल परिभाषित योजनाओं के लिए है।

फॉर्म 5500-ईज़ी आदर्श है यदि आपके पास सोलो 401 (के) की तरह एकल-प्रतिभागी योजना है। यदि आप कभी भी कर्मचारियों को नियुक्त करते हैं या अतिरिक्त 401 (के) प्रतिभागियों को जोड़ते हैं, तो आप 5500-ईज़ी का उपयोग नहीं कर पाएंगे, लेकिन इस बीच, आप फॉर्म को पूरा करने के लिए फॉर्म 5500-ईज़ी निर्देशों का उपयोग कर सकते हैं और इसे सालाना सात के भीतर दर्ज कर सकते हैं। योजना वर्ष की समाप्ति के महीने।

फॉर्म 5500-एसएफ

कुछ सेवानिवृत्ति योजनाएं जिनमें एक से अधिक प्रतिभागी हैं, वे फॉर्म 5500-SF, या "संक्षिप्त रूप" फाइल करने के लिए पात्र हो सकते हैं। 5500-SF के लिए पात्र होने के लिए एक योजना को कुछ मानदंडों को पूरा करना होगा जिसमें 100 से कम प्रतिभागी शामिल हैं। योजना वर्ष, कोई नियोक्ता स्टॉक नहीं रखना और ज्ञात मूल्यों के साथ केवल कुछ निवेशों में निवेश करना।

“छोटे नियोक्ता जिनके पास केवल अपनी योजनाओं में नामांकित 100 से कम कर्मचारियों के साथ कल्याणकारी योजनाएं हैं, वे फॉर्म 5500 दाखिल करने से छूट का लाभ ले सकते हैं यदि सभी लाभ सामान्य संपत्ति से भुगतान किए जाते हैं। यदि, हालांकि, वे कर्मचारी योगदान और प्रीमियम के भुगतान के लिए एक अलग खाता स्थापित करते हैं या इन लाभों के लिए एक वास्तविक ट्रस्ट स्थापित करते हैं, तो नियोक्ता अब छूट को पूरा नहीं करता है और फॉर्म 5500 दाखिल करना होगा। "

- ऐनी लाईबेस्काइंड, क्लाइंट सक्सेस मैनेजर, प्राइमपे

आप यह देखने के लिए कि आप ५५००-एसएफ के लिए अर्हता प्राप्त करते हैं या आपकी ४०१ (के) प्रदाता पात्रता आवश्यकताओं की जांच करने के लिए फॉर्म ५५००-एसएफ निर्देशों का उल्लेख कर सकते हैं। फॉर्म 5500-एसएफ फाइल करने का एक बेहतर तरीका है यदि आपके पास 100 से कम योजना प्रतिभागी हैं और आप अपनी 5500 फाइलिंग करना चाहते हैं।

फॉर्म 5500 अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न (एफएक्यू)

यदि आपके पास अभी भी फॉर्म 5500 की तैयारी या फाइलिंग के बारे में प्रश्न हैं, तो फॉर्म 5500 के बारे में अक्सर पूछे जाने वाले कुछ प्रश्न हैं। यदि आप अभी भी अपने प्रश्न का उत्तर नहीं देखते हैं, तो नीचे टिप्पणी में इसे पोस्ट करने के लिए स्वतंत्र महसूस करें। वैकल्पिक रूप से, आप FitSmallBusiness Forum पर जा सकते हैं और वहां पोस्ट कर सकते हैं।

माय 401 (के) के लिए फॉर्म 5500 कौन भरता है?

कई 401 (k) योजनाएं एक 401 (k) कंपनी को नियुक्त करती हैं जो प्रशासन और रिकॉर्ड को अपनी योजना का अनुपालन रखने में मदद करती हैं। अधिकांश तीसरे पक्ष के प्रशासक अपनी 401 (के) सेवाओं के हिस्से के रूप में योजना प्रायोजक समीक्षा के बाद फॉर्म 5500 को पूरा करते हैं। हालाँकि, कुछ प्लान प्रायोजक पूरा करते हैं और लागत कम करने के लिए फॉर्म 5500 स्वयं जमा करते हैं।

अगर मैं फॉर्म 5500 जमा नहीं करता तो क्या जुर्माना है?

आईआरएस और डीओएल को समय पर फॉर्म 5500 जमा करने में विफलता के परिणामस्वरूप आईआरएस के लिए प्रति दिन 25 डॉलर से शुरू होता है और डीओएल के लिए $ 1,100 तक होता है। यदि आप कभी भी 5500 जमा नहीं करते हैं, तो आपकी सेवानिवृत्ति योजना में योगदान और अतिरिक्त दंड पर कर को अयोग्य ठहराया जा सकता है।

क्या आप फॉर्म 5500 देख सकते हैं?

सभी फॉर्म 5500 और 5500-एसएफ सबमिशन डीओएल में फाइल पर हैं और इसे प्लान प्रायोजक, प्रशासक, फाइलिंग आईडी या ईआईएन सहित विशेषताओं द्वारा ऑनलाइन खोजा जा सकता है। 55 प्रायोजकों की तलाश पिछले प्रायोजकों को संदर्भित करने या अन्य व्यवसायों की सेवानिवृत्ति योजनाओं के लिए योजना प्रायोजकों के लिए एक शानदार तरीका है।

मैं फॉर्म 5500 कहां से डाउनलोड कर सकता हूं?

डीओएल के पास फॉर्म 5500 की वर्तमान और पिछली प्रतियां ऑनलाइन के साथ-साथ अतिरिक्त अनुसूचियां भी हैं जिन्हें प्लान प्रायोजकों को फॉर्म 5500 के साथ फाइल करने की आवश्यकता हो सकती है। प्लान प्रायोजक डीओएल की वेबसाइट से फॉर्म 5500 के साथ ही फॉर्म 5500 के सबसे हाल के संस्करण को डाउनलोड कर सकते हैं चेकलिस्ट।

फॉर्म 5500 के लिए 80-120 नियम क्या है?

आईआरएस और डीओएल की छोटी योजनाओं बनाम बड़ी योजनाओं के लिए अलग-अलग फाइलिंग आवश्यकताएं हैं जिनमें कम से कम 100 प्रतिभागी हैं। 80-120 नियम सेवानिवृत्ति योजनाओं के प्रायोजकों को अनुमति देता है जो योजना वर्ष की शुरुआत में 80-120 योजना में भाग लेने वाले पिछले वर्ष की तरह ही दाखिल करने वाली श्रेणी का उपयोग करने के लिए 100-प्रतिभागी सीमा पार करते हैं।

तल - रेखा

आईआरएस फॉर्म 5500 एक फाइलिंग है जिसे 401 (के) एस सहित सेवानिवृत्ति योजनाओं पर कुछ जानकारी देने के लिए प्रतिवर्ष डीओएल को प्रस्तुत किया जाना चाहिए। योजना के प्रायोजकों को फाइल करने के लिए फॉर्म 5500 निर्देशों का सावधानीपूर्वक पालन करना चाहिए और उनकी समय सीमा से पहले फाइल करना सुनिश्चित करना चाहिए। अपने दाखिलों के साथ आरंभ करने के लिए ऊपर दिए गए चेकलिस्ट का उपयोग करें।

यदि आप कम लागत वाली, पूर्ण-विशेषताओं वाली, 401 (के) योजना चाहते हैं जो आपके अनुसार बढ़ने में सक्षम है, तो स्पार्क 401k पर विचार करें। इसके सलाहकार और ग्राहक सफलता प्रबंधक आपको सही योजना डिजाइन का निर्धारण करने, कर्मचारी शिक्षा का संचालन करने और आपके सभी 401 (के) सवालों के जवाब देने में मदद करेंगे। एकमुश्त सेटअप शुल्क $ 750 है, और प्रशासन की लागत केवल $ 100 प्रति माह से शुरू होती है। स्पार्क 401k पर शुरू करें।

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